Категория: Бланки/Образцы
Новая редакция (с 01.08.2016)
Статья 317.1. Проценты по денежному обязательству
(введена Федеральным законом от 08.03.2015 N 42-ФЗ, в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 315-ФЗ)
1. В случаях, когда законом или договором предусмотрено, что на сумму денежного обязательства за период пользования денежными средствами подлежат начислению проценты, размер процентов определяется действовавшей в соответствующие периоды ключевой ставкой Банка России (законные проценты), если иной размер процентов не установлен законом или договором.
(п. 1 в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 315-ФЗ)
2. Условие обязательства, предусматривающее начисление процентов на проценты, является ничтожным, за исключением условий обязательств, возникающих из договоров банковского вклада или из договоров, связанных с осуществлением сторонами предпринимательской деятельности.
Редакция, действовавшая с 01.06.2015 по 31.07.2016
Статья 317.1. Проценты по денежному обязательству
(введена Федеральным законом от 08.03.2015 N 42-ФЗ, вст. в силу с 01.06.2015)
1. Если иное не предусмотрено законом или договором, кредитор по денежному обязательству, сторонами которого являются коммерческие организации, имеет право на получение с должника процентов на сумму долга за период пользования денежными средствами. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется ставкой рефинансирования Банка России, действовавшей в соответствующие периоды (законные проценты).
2. Условие обязательства, предусматривающее начисление процентов на проценты, является ничтожным, за исключением условий обязательств, возникающих из договоров банковского вклада или из договоров, связанных с осуществлением сторонами предпринимательской деятельности.
Был закреплен расчет процентов по средним ставкам банковского процента по вкладам физических лиц (если иное не устанавливал закон или договор), при чем это ставки, которые:
- существовали в месте жительства кредитора или в месте его нахождения (если кредитором является юридическое лицо);
- опубликованы Банком России;
- имели место в соответствующие периоды.
Таким образом, чтобы рассчитать проценты до 1 августа 2016, кредитору нужно было:
- Определить общий период для начисления процентов;
- Узнать, сколько раз за этот период менялась ставка банковского процента по вкладам физических лиц (а она менялась ежемесячно);
- Сделать расчеты по каждому из периодов, в котором действовала определенная ставка (т. е. за каждый месяц - свой расчет).
Причем использовать надо было ставки, опубликованные для того федерального округа, на территории которого находилось место жительства (или место нахождения) кредитора в момент заключения договора, совершения односторонней сделки или возникновения обязательства из внедоговорных отношений.
1.Установлена новая ставка для начисления процентов. Размер процентов теперь, как и в случае с законными процентами, определяется ключевой ставкой Банка России.
Использование ключевой ставки Банка России значительно упростило расчет, так как она:
- не так часто меняется (последние изменения были 14 июня 2016 – установлена ключевая ставка в размере 10,50%, а предыдущие – 3 августа 2015);
- не зависит от места жительства (места нахождения) кредитора.
Пленум ВС РФ дал разъяснения, как кредитору считать проценты, если просрочка возникла до 1 августа 2016 года или даже до 1 июня 2015 года и должник не вернул денежные средства до этого времени.
- за период до 1 июня 2015 года – по ставке рефинансирования, то есть по редакции ст. 395 ГК РФ до 01.06.2015;
- за период с 1 июня 2015 года по 31 июля 2016 года – по средним ставкам банковского процента по вкладам физических лиц (за каждый месяц свой расчет), то есть по редакции ст. 395 ГК РФ до 01.08.2016;
- за период с 1 августа 2016 года – по ключевой ставке Банка России, то есть по действующей редакции ст. 395 ГК РФ
(Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 №7 «О применении судами некоторых положений ГК РФ об ответственности за нарушение обязательств).
Предыдущая редакция содержала формулировку «за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания», уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств.
2.Исключены слова «за пользование чужими денежными средствами».
Фактически плату за пользование денежными средствами устанавливает ст. 317.1 ГК РФ. А ст. 395 ГК РФ применяется в случае, если такое пользование становится неправомерным. НА это указал Верховный суд РФ в п. 53 Постановления №7: «В отличие от процентов, предусмотренных п. 1 ст. 395 ГК РФ, проценты, установленные ст. 317.1 ГК РФ, не являются мерой ответственности, а представляют собой плату за пользование денежными средствами».
3.Исключены слова «неосновательного получения или сбережения за счет другого лица».
Однако, возможность начислить проценты на сумму неосновательного денежного обогащения предусмотрена п. 2 ст. 1107 ГК РФ. То есть законодатель, убрав слова «неосновательного получения или сбережения за счет другого лица», просто избавился от повтора.
Кредитор по умолчанию имел право на проценты по ст. 317.1 ГК РФ. Они начислялись автоматически, если иное не предусматривал закон или договор.
1.Проценты можно начислить только в случаях, когда это прямо предусматривает закон или договор. Новая редакция существенно изменила смысл статью. Начислять проценты можно только тогда, когда это прямо предусматривает закон или договор. То есть если стороны умолчали в договоре о законных процентах, то кредитор их не может потребовать от контрагента.
Однако эта правка касается только тех договоров, которые заключены после 1 августа 2016 года, так как иного правила ст. 7 закона №315-ФЗ не содержит. То есть кредитор сможет начислять законные проценты на денежные обязательства из договоров, которые были заключены в период с 01.06.2015 по 31.07.2016гг. даже если эти договоры не предусматривают такого права.
Предыдущая редакция ст. 317.7 ГК РФ прямо указывала, что сторонами обязательства должны быть «коммерческие организации».
2.Работа ст. 317.1 ГК РФ не ограничена обязательствами, стороны которых – коммерчески организации.
В редакции Закона № 315-ФЗ уже нет ограничения по субъектному составу. Поэтому с 1 августа 2016 года правило о начислении законных процентов могут включить в свои договоры и физические лица, и некоммерческие организации вне зависимости от цели заключения договора.
3.Законные проценты нужно считать по ключевой ставке Банка России.
Фактически данное изменение формальное, так как Банк России в своем указании от 11.12.2015г. №3894-У «О ставке рефинансирования Банка России и ключевой ставке Банка России» принял решение приравнять с 1 января 2016 года значение ставки рефинансирования к значению ключевой ставки, определенному на соответствующую дату (протокол заседания от 11.12.2015г. №37).
Предыдущая редакция ст. 317.1 ГК РФ ставила размер процентной ставки в зависимость только от содержания договора. Если стороны в нем оговаривали конкретный размер процентов, то по нему и необходимо было производить расчет. Если договор не содержал таких положений, то применялась ставка рефинансирования (ключевая ставка). При этом не было предусмотрено, что иной размер процентов мог определяться где-то еще, кроме договора.
4.Иной размер процентов может определять закон.
С 1 августа 2016г. Расширено количество источников для определения процентной ставки, так, перед тем как делать расчет, нужно проверять, не устанавливает ли специальное законодательство для конкретного случая особую процентную ставку.
С вступившими в силу изменениями, Банк России прекращает публикацию сведений о средних ставках банковского процента по вкладам физических лиц для целей применения ст. 395 ГК РФ (информация Банка России от 29.07.2016г.).
Уже больше года прошло с момента появления в российском гражданском праве нормы о так называемых законных процентах. За период своего существования данный институт вызывал немало споров – как в научных кругах, так и в практике его применения. При этом однозначных ответов на многие вопросы, возникающие у участников гражданского оборота, к сожалению, нет и до настоящего времени. Рассмотрим основные этапы законодательного регулирования данного института, обозначим часть тех проблем, которые существуют на практике, и приведем некоторую судебную практику толкования ст. 317.1 Гражданского кодекса.
Федеральным законом от 03 июля 2016 года № 315-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации». наконец, были внесены изменения в «печально» известную для многих статью 317.1 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) о законных процентах.
В первоначально действующей редакции норма звучала следующим образом:
«Если иное не предусмотрено законом или договором, кредитор по денежному обязательству, сторонами которого являются коммерческие организации, имеет право на получение с должника процентов на сумму долга за период пользования денежными средствами. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется ставкой рефинансирования Банка России, действовавшей в соответствующие периоды (законные проценты)» .
Таким образом, законодатель своей волей посчитал за участниками коммерческих сделок необходимость начисления процентов за пользование денежными средствами (при этом – отличное от процентов по ст. 395 ГК РФ), вероятно, рассчитывая, что последние не в состоянии сами защитить свои интересы или не могут просчитать последствия действий своих партнеров по сделкам.
«В отличие от процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 395 ГК РФ, проценты, установленные статьей 317.1 ГК РФ, не являются мерой ответственности, а представляют собой плату за пользование денежными средствами.
В связи с этим при разрешении споров о взыскании процентов суду необходимо установить, является требование истца об уплате процентов требованием платы за пользование денежными средствами (статья 317.1 ГК РФ), либо требование заявлено о применении ответственности за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства (статья 395 ГК РФ). Начисление с начала просрочки процентов по статье 395 ГК РФ не влияет на начисление процентов по статье 317.1 ГК РФ»
В рабочей же версии документа, в частности, было сказано, что проценты по ст. 317.1 начисляются с момента получения по денежному обязательству товаров, работ или услуг, а при отсрочке или рассрочке – до исполнения обязательства. Если договоры касаются длящихся услуг или предусматривают периодическое внесение платы (лизинг, аренда, договоры хранения, коммунальных услуг и так далее), то пользование деньгами для целей ст. 317.1 начинается с момента окончания оплачиваемого периода. В случае просрочки по коммерческому договору можно одновременно начислять проценты по ст. 395 и ст. 317.1 ГК.
В итоговый текст эти положения не попали. Поэтому судам самим предстоит искать ответы на возникающие в практике вопросы.
С 01 августа 2016 года (а именно с этого времени нововведения вступают в силу) одна из основных проблем данного института решена: проценты теперь будут начисляться только в случаях, предусмотренных законом или договором. Кроме того, как и проценты по ст. 395 ГК РФ, законные проценты будут определяться по ключевой ставке .
Однако даже несмотря на эту корректировку, юристы все еще сомневаются в полезности ст. 317.1 ГК. На первый взгляд, правило о процентах за пользование чужими средствами полезно для бизнеса, в котором деньги должны «работать». Но такая плата за более выгодные условия коммерческого договора (например, в случае отсрочки) и так закладывается коммерсантами в сумму сделки. На практике же может получиться, что добросовестный покупатель оплачивает предоставленное ему преимущество дважды: один раз в составе цены товара, второй раз по ст. 317.1 ГК РФ, что является не только экономически неоправданным, но и просто несправедливым.
Эксперты, в частности, отмечают, что с недобросовестными контрагентами помогли бы бороться или проценты по ст. 395 ГК по внушительной ставке (как это делается, например, в Европе: по ставке, которая примерно равна средней ставке по банковскому займу; для того, чтобы недобросовестной стороне было невыгодно не исполнять обязательство и, таким образом, кредитоваться по «смешному» проценту за счет своего контрагента); или соответствующая неустойка.
В любом случае, судебная практика старается находить ответы на возникающие вопросы и, возможно, сформирует ту правовую позицию, которая в конечном итоге будет услышана законодателем или хотя бы прозвучит в позициях Высшей судебной инстанции.
В частности, на сегодняшний день можно встретить следующие позиции (многие, на наш взгляд, достаточно спорные):Дарья Розенберг,
Корпоративный юрист
Объединенной Консалтинговой Группы.
С 01 июня 2015 года Гражданский кодекс Российской Федерации был дополнен статьей 317.1 следующего содержания:
Статья 317.1. Проценты по денежному обязательству
1. Если иное не предусмотрено законом или договором, кредитор по денежному обязательству, сторонами которого являются коммерческие организации, имеет право на получение с должника процентов на сумму долга за период пользования денежными средствами. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется ставкой рефинансирования Банка России, действовавшей в соответствующие периоды (законные проценты).
2. Условие обязательства, предусматривающее начисление процентов на проценты, является ничтожным, за исключением условий обязательств, возникающих из договоров банковского вклада или из договоров, связанных с осуществлением сторонами предпринимательской деятельности.
Данная статья отражает положения ГК РФ о том, что любые отношения между коммерческими организациями по умолчанию являются возмездными.
Когда применяются проценты по 317.1 ГК РФ?В качестве примера применения статьи 317.1 ГК РФ может служить следующее:
Поставщиком был поставлен товар, однако оплата заказчиком в согласованные сторонами сроки произведена не была. На период просрочки исполнения обязательства по оплате начисляются проценты в соответствии со статьей 317.1 ГК РФ.
Дискуссионным является вопрос начисляются ли проценты непосредственно при передаче товара до его последующей оплаты при отсутствии просрочки в исполнении обязательства. К примеру, если поставщик поставляет товар покупателю, а покупатель оплачивает товар через три месяца с момента поставки, что отражено в условиях договора. Существует позиция, согласно которой проценты по 317.1 ГК РФ должны начисляться в период предоставления отсрочки платежа. С точки зрения возмездности отношений между коммерческими организациями этот подход является разумным, однако далеко не во всех гражданско-правовых отношениях можно выявить начало течения подобного срока. Кроме того, стороны, которые предусматривают в договорах отсрочку платежа, всегда могут включить проценты за пользование денежными средствами в стоимость договора.
На практике данный вопрос вызывает массу противоречий, многие компании намеренно исключают проценты по статье 317.1 ГК РФ, включая соответствующие положения в редакцию договора со своими контрагентами. Можно сказать, что в настоящее время указанное противоречие полностью не разрешено.
К каким правоотношениям применяется статья 317.1 ГК РФ?
Из содержания статьи 317.1 ГК РФ следует, что данная статья применяется к обязательственным отношениям возникающим из сделок между коммерческими организациями. Однако, многие считают что данная статья должна применяться к обязательствам, вследствие причинения вреда и неосновательного обогащения. Однако, в свете возможных поправок в данную статью, очевидно, что она будет применяться только к договорным отношениям между коммерческими организациями.
Судебная практикаВажным в целях правильного применения статьи 317.1 ГК РФ стало Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» в котором было указано, что проценты по статье 317.1 ГК РФ не является мерой ответственности и а представляют собой плату за пользование денежными средствами. При этом судам будет необходимо устанавливать, является ли требование истца применением ответственности за просрочку денежного обязательства, либо требование направлено на взыскание процентов за пользование чужими денежными средствами.
Помимо этого было указано, что начисление с начала просрочки процентов по статье 395 ГК РФ не влияет на начисление процентов по статье 317.1 ГК РФ. Таким образом, Верховный суд РФ допускает одновременное применение процентов по 317.1 ГК РФ и штрафных санкций по статье 395 ГК РФ.
Последние измененияОтносительно неожиданными стали новые поправки в 317.1 ГК РФ, которые были приняты Госдумой РФ во втором чтении. Согласно проекту изменений, теперь проценты по денежному обязательству будут начисляться только если это прямо предусмотрено договором. Указанные нововведения в целом меняет основу данной статьи, при которой пользование денежными средствами при обязательственных отношениях между коммерческими организациями по умолчанию являются возмездным.
С учетом изложенного, применение статьи 317.1. ГК РФ разумно в договорных отношениях предусматривающих отсрочку встречного исполнения, в целях защиты кредитора и побуждения должника к исполнению обязательства. При этом на применение указанной статьи лучше напрямую сослаться в тексте самого договора, уточнив с какого момента будет происходить начисление процентов (с момента денежного исполнения обязательства до момента встречного предоставления, либо с момента просрочки исполнения встречного обязательства). При этом, в договоре вы можете изменить процентную ставку, предусмотренную законодательством, которая по состоянию на 12.06.2016 составляет 10,50 %.
Прописать условия применения статьи 317.1 ГК РФ в договоре, можно следующим образом:
В случае нарушения срока исполнения денежного обязательства, предусмотренного п.__ договора начисляются проценты, предусмотренные статьей 317.1 ГК РФ в размере ставки рефинансирования Банка России, действующей в период просрочки
С момента предоставления услуги/поставки товара/передачи товара до момента оплаты начисляются проценты предусмотренные статьей 317.1 ГК РФ в размере ставки рефинансирования Банка России, действующей в период просрочки.
Юридические услуги 54 специализируется составлении и анализе различных видов договоров. Наши специалисты обеспечат надежную юридическую защиту сделок с вашими контрагентами.
Закажите консультацию у наших специалистов. Мы ответим вам в ближайшее время.