Банковская гарантия образец Сбербанка – на обеспечение контракта

Выбирать банк для оформления гарантии необходимо тщательно, потому что, во-первых, это надежность, а во-вторых, залог хорошей репутации перед заказчиками. Рассмотри, какие условия предлагает известный и старейший банк Сбербанк и что вообще представляет собой банковская гарантия.

Что собой представляет гарантия от банка? Это письменное соглашение между банком и исполнителем о возмещении заказчику некоторой суммы денег в случае невыполнения исполнителем поставленных условий и требований контракта.

Стороны, которые принимают участие в составлении договора: банк, бенефициар и принципал. Банк является организацией, которая в случае недобросовестности принципала выдает бенефициару денежные средства.

Принципал – компания, которая является поставщиком услуг или товара по контракту.

Бенефициар – лицо, получающее либо товар (услугу), либо деньги за невыполненную работу.

Соглашение подписывается между банком и принципалом. Бенефициар вступает в свои права во время торгов.

Различают несколько основных видов гарантии от банка:

• Ручательство за платеж;
• Обеспечение выполнения контракта;
• Гарантия на возврат аванса;
• Тендерная гарантия;
• Обеспечение кредитной линии и др.

Для того чтобы получить гарантию в банке, необходимо выполнить следующие условия:

1. Открыть расчетный счет в финансовой организации. Он необходим для дальнейших операций, связанных с гарантией;
2. Предоставить залог. Некоторые банки могут и не потребовать выполнения данного условия, но только если компания имеет финансовую стабильность и экономическую независимость. В остальных случаях компании должны предоставлять залог в виде имущества или депозита в банке;
3. Поручительство одного из учредителей фирмы. В последнее время все более актуальным становится поручительство, нежели предоставление залога.
4. Предоставление необходимого пакета документов. Финансовая организация может запросить у принципала те документы, которые считает необходимыми для заключения соглашения. Но основными считаются следующие:
   1. Учредительные документы компании и их копии;
   2. Устав фирмы и его копия;
   3. Личные документы генерального директора;
   4. Копии и оригиналы идентифицирующих документов (ИНН, ОГРН, );
   5. Выписка из единого реестра юридических лиц;
   6. Копии финансовой и бухгалтерской отчетности за последние пять месяцев;
   7. Конкурсная документация;
   8. Заявление на банковскую гарантию.

Каждый руководитель должен помнить, что если финансовая организация запрашивает только копии документов, ее интересует минимальный пакт (например, только паспорт и номер ИНН), предлагает доставить гарантию в офис организации, с такой организацией лучше не связываться.

Как и любой другой образец гарантийного договора, гарантия на обеспечение контракта от Сбербанка находится на сайте госзакупок и представлена в реестре общероссийских гарантий.

Соглашение оформляется на бланке ПАО «Сбербанк» и содержит следующие пункты:

1. Номер соглашения, дата, место выдачи;
2. Полное наименование банка, выдающего гарантию;
3. Полное наименование принципала со всеми идентифицирующими данными;
4. Контрактная информация: номер документа, номер протокола о проведении торгов, номер закупки в реестре;
5. Наименование бенефициара и его регистрационные данные;
6. Обязательство финансового учреждения уплатить заказчику сумму, которая указана в документе, в течение пяти дней с того момента как будет получено письменное требование с указанием нарушения обязательств принципала;
7. Указание безусловного права бенефициара потребовать денежные средства полностью или частично;
8. Указание на обеспечение гарантией исполнения всех обязательств по контракту, включая неустойки, штрафы, возмещение расходов и т.д.;
9. Перечисление требований к документам, которые предоставляет заказчик: подписывает уполномоченное лицо и ставится печать организации, прилагаются документы в подтверждение гарантийного случая, учитывая условия соглашения;
10. Востребование документа, подтверждающего полномочия лица на подпись;
11. Указание обязательств гаранта;
12. Указание права бенефициара списывать денежные средства со счета гаранта, если последний не выполняет свои обязательства перед заказчиком;
13. Востребование неустойки в размере 0,1% за каждый просроченный день невыполнения гарантийных обязательств;
14. Указание независимости документа. Все изменения и дополнения не освобождают гаранта от ответственности выполнять свои обязательства;
15. Безотзывность соглашения. Документ не может быть отозван банком;
16. Указание, что заказчик не имеет право передавать свои права третьему лицу без согласия банка;
17. Указание наименование судебного органа, который будет уполномочен вести судебные тяжбы по данной гарантии;
18. Перечисление оснований для выдачи соглашения;
19. Указание срока действия;
20. Указание уполномоченных лиц и их подписи.

Посмотреть, что представляет собой банковская гарантия образец Сбербанка можно тут .

В качестве обеспечения обязательств Сбербанк принимает:

• Любое транспортное средство;
• Производственные установки;
• ТМЦ;
• Недвижимые объекты;
• Векселя своего банка;
• Ручательство от соучредителей компании;
• Обеспечение муниципальных учреждений или субъектов РФ;
• Ручательство фонда поддержки малого бизнеса;
• Сельскохозяйственный скот;
• Гарантия от другого финансового учреждения.

Сбербанк предоставляет банковскую гарантию по программе «Бизнес-Гарантия». Главное ограничение этой программы – годовая выручка компании е должна превышать 400 млн.руб. Срок гарантии от 1 до 24 мес. минимальная сумма – от 50 тыс.руб.

Рассмотрим подробнее условия, по которым банк предоставляет гарантию.

Узнайте о вкладе «Сохраняй» далее .

Сбербанк может предоставить гарантию только тем компаниям, которые подходят следующим требованиям:

1. Компания должна существовать на рынке не менее года;
2. В практике есть ранее заключенные контракты;
3. Отсутствие убытков;
4. Отсутствие судебных тяжб;
5. Процент падения на аукционе не более 40%;
6. Возрастные ограничения руководителя компании: 24-60 лет.

Помимо этого, компания должна представить следующие документы:

• Заявление на предоставление обеспечения;
• Анкета;
• Учредительные документы;
• Отчетность бухгалтерского и финансового отделов;
• Бизнес-план;
• Конкурсная документация;
• Документы по обеспечению.

Составление соглашения может проходить в несколько этапов:

1. Принципал обращается в финансовое учреждение с просьбой дать обязательство при определенных условиях в выплате денежных средств заказчику при предъявлении им письменного требования. Помимо этого, в условиях соглашения указываются иные пункты и обстоятельств, при которых идет расчет между банком и бенефициаром. Далее принципал и банк оговаривают условия вознаграждения за предоставление документа и прочих расходов, который может понести гарант.
2. Предоставление принципалом всех необходимых документов.
3. Выдача самого соглашения о гарантии со всеми прописанными условиями.

Ответ по вкладам в рублях по ссылке .

Узнайте о вкладах в банке Открытиедалее .

Банковская гарантия от Сбербанка считается самой надежной. Хотя бы потому, что это старейший и проверенный банк среди остальных. Любой заказчик знаком с этим финансовым учреждением. И если уж он выдает гарантию, значит и поставщику услуг можно доверять.

Банковская гарантия 276

Банковская гарантия это письменное обязательство банка (выступающего гарантом), выданное по просьбе клиента (принципала) или другой стороны, уполномоченной на это клиентом-принципалом, по которому банк - гарант обязуется уплатить кредитору клиента -принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого банком - гарантом обязательства, денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.

Учитывая, что возникающие риски при выдаче банковской гарантии аналогичны кредитным рискам. банки предоставляют банковские гарантии клиентам только на основании оценки финансового положения клиента и в пределах установленных ему лимитов кредитования .

Справочно: Лимит кредитования - предельный размер кредитных рисков, которые банк может нести при предоставлении клиенту кредитных продуктов на определенных условиях.

Для выдачи банковской гарантии клиент, как правило, должен предоставить банку соответствующее залоговое обеспечение .

Под выданные банковские гарантии в соответствии с произведенной банком оценкой кредитного риска, создаются резервы на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери"(скачать ).

Основные положения о банковской гарантии в соответствии с Гражданским кодексом РФ:

• Назначение банковской гарантии – обеспечение надлежащего исполнения принципалом его обязательства перед бенефициаром.

• За выдачу банковской гарантии принципал уплачивает гаранту вознаграждение.

• Банковская гарантия не зависит от того обязательства в обеспечение исполнения которого она выдана.

• Банк - гарант не может отозвать выданную им банковскую гарантию, если только в условиях самой гарантии не предусмотрено иное.

• Если гарантией не предусмотрено иное, то бенефициар не вправе передавать прав требования к гаранту по банковской гарантии другому лицу.

• Если иное не предусмотрено условиями банковской гарантии, то она вступает в силу со дня ее выдачи.

• Требование бенефициара по банковской гарантии должно быть представлено гаранту до окончания определенного в гарантии срока, на который она выдана.

• Предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром ограничивается уплатой суммы, на которую выдана гарантия. Ответственность гаранта перед бенефициаром за невыполнение или ненадлежащее выполнение гарантом обязательства по гарантии не ограничивается суммой, на которую выдана гарантия, если в гарантии не предусмотрено иное.

• Обязательства банка-гаранта перед бенефициаром прекращаются при:

1) уплате бенефициару суммы, на которую выдана гарантия;
2) окончании определенного в гарантии срока, на который она выдана;
3) отказе бенефициара от своих прав по гарантии и возвращении ее гаранту;
4) отказе бенефициара от своих прав по гарантии путем письменного заявления об освобождении гаранта от его обязательств.

• Банк-гарант имеет право потребовать от принципала в порядке регресса возмещения сумм, уплаченных бенефициару по банковской гарантии. Условия такого возмещения определяются соглашением гаранта с принципалом, во исполнение которого была выдана гарантия.

• При этом банк-гарант не вправе требовать возмещения сумм, уплаченных не в соответствии с условиями гарантии или за нарушение обязательства гаранта перед бенефициаром, если соглашением гаранта с принципалом не предусмотрено иное.

Основные наиболее распространенные виды банковских гарантий

Платежная гарантия (Payment Guarantee)

С помощью платежной гарантии продавец (экспортер) может обеспечить свое требование оплаты покупной цены покупателем (импортером). Платежная гарантия обычно используется как обеспечение платежного обязательства любого типа. В том числе: по оплате товаров, работ, услуг с рассрочкой платежа, по оплате займов и кредитов и т.д. Т.е. основная функция платежной гарантии – обеспечение платежа, в соответствии с заключенными договорами и контрактами.

Тендерная гарантия (гарантия предложения или конкурсная гарантия) (Bid Bond)

Тендерная гарантия обеспечивает исполнение обязательств участником. подавшим предложение на участие в тендере (конкурсе ). Основная функция тендерной гарантии - предотвращение случаев, когда организация-участник подает предложение на участие в тендере, однако при выигрыше торгов не подписывает соответствующий контракт, поскольку за это время по каким то причинам интерес к сделке утрачен. С помощью тендерной гарантии заказчик имеет возможность оградить себя от не надежных предложений и от издержек в связи с новым размещением заказа и оценкой предложений. Часто тендерные гарантии требуются в рамках международных открытых конкурсов на размещение заказов.

Тендерная гарантия обеспечивает заказчику выплату установленной суммы в случае если организация-участник подавший предложение:

• снимает предложение до истечения срока действия гарантии,

• не готов принять заказ (т.е. подписать договор купли-продажи или подряда на выполнение работ или услуг);

• не может или не хочет дать требуемую гарантию исполнения.

Гарантия исполнения (The performance guarantee)

Банковская гарантия исполнения предназначена для обеспечения своевременного выполнения поставки или предоставления услуги согласно договору (контракту). Банк-гарант принимает на себя обязательство выплатить бенефициару по поручению продавца гарантированную сумму, если поставщик не сможет выполнить свои обязательства по поставке. При этом у банка-гаранта не возникает обязанности контроля надлежащего осуществления поставки или выполнения услуги.

Необходимо учитывать нижеследующее:

• Дата истечения срока гарантии исполнения должна быть конкретно. В ином случае договор купли-продажи или договор подряда на выполнение работ или предоставление услуг должен точно указывать, до какого времени действует банковская гарантия исполнения.

• Если работа до истечения срока соответствующей гарантии выполнена не полностью, принципал обращается с просьбой продлить срок действия гарантии исполнения. В противном случае Бенефициар может потребовать пролонгации от гарантирующего банка. Такое требование чаще всего сопровождается ссылкой на то, что в случае отказа гарантийная сумма должна быть выплачена.

Авансовая гарантия (The advance payment guarantee)

Авансовая гарантия или гарантия возврата авансового платежа выдается банком-гарантом по поручению (импортера) продавца на сумму аванса оплаченного покупателем за товары, работы услуги в соответствии с условиями договора (контракта). Цель предоставления авансовой гарантии – обеспечение возврата суммы уплаченного аванса в случае, если продавец (экспортер) не исполняет свои обязательства по поставке товара. Банковская гарантия может предусматривать автоматическое уменьшение по мере выполнения условий договора (контракта) – осуществления поставок, выполнения работ, услуг.

В данном случае банк-гарант, отслеживает поступление необходимых документов, подтверждающих исполнение принципалом своих обязательств перед бенефициаром, и производит уменьшение суммы гарантии на соответствующую величину.

Безусловным документом, подтверждающим выполнение принципалом своих обязательств, может служить письменное заявление бенефициара об освобождении банка-гаранта, от части или от всех обязательств по гарантии в связи с выполнением принципалом своих обязательств.

Справочно: Коносамент – это стандартный документ, выдаваемый перевозчиком груза грузоотправителю после приёма груза к перевозке. Используется при перевозке грузов в международном сообщении, служит доказательством приёма груза и удостоверяет факт заключения договор, является товарораспорядительным документом, предоставляющим его держателю право распоряжения грузом.

Банковская гарантия на коносамент выдается банком-гарантом по просьбе импортера в пользу компании-перевозчика. Цель предоставления гарантии коносамента – компания-перевозчик выдает груз импортеру без коносамента, который может задержаться или затеряться в пути. При этом, возможные убытки компании-перевозчика, которые могут возникнуть в случае, если импортер окажется незаконным получателем груза, покрывает банк-гарант.

Банковская гарантия является одним из основных способов обеспечения уплаты таможенных платежей .

Выдается банком-гарантом по поручению клиента-принципала таможенному органу (бенефициару). В соответствии с таможенной гарантией банк гарант обязуется в случае неисполнения клиентом - принципалом своих обязательств по уплате таможенных платежей различного рода произвести платеж таможенному органу - бенефициару в пределах указанной суммы денежных средств.

Таможенная гарантия может быть выдана не любым банком, а лишь банком, соответствующим требованиям, предусмотренным статьей 142 Федерального закона от 27 ноября 2010 г. № 311-ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации" и включенным в «Реестр банков, иных кредитных организаций и страховых организаций, обладающих правом выдачи банковских гарантий уплаты таможенных пошлин, налогов», который ведет федеральная таможенная служба РФ.

Максимальная сумма таможенных гарантий выданных одним банком ограничивается Минфином РФ в зависимости от размера собственных средств и норматива достаточности собственных средств.

Таможенные гарантии обеспечивают исполнение клиентом-принципалом :

1. Уплаты таможенных платежей (например, в случаях отсрочки и рассрочки):

(ввозная таможенная пошлина; вывозная таможенная пошлина; налог на добавленную стоимость, взимаемый при ввозе товаров на таможенную территорию РФ; акциз, взимаемый при ввозе товаров на таможенную территорию РФ; таможенные сборы).

2. Выполнение своих обязательств:

• как владельца таможенного склада или склада временного хранения:

банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение владельцем таможенного склада своих обязательств по уплате таможенных пошлин, налогов в отношении товаров, хранящихся на таможенном складе, в случае их утраты либо выдачи без разрешения таможенного органа, а также таможенных пошлин, налогов в случае недоставки иностранных товаров в таможенный орган назначения, если владельцем таможенного склада получено разрешение на внутренний таможенный транзит.

• как таможенного брокера:

банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение таможенным брокером перед таможенными органами своих обязательств по уплате сумм таможенных платежей, возможных процентов и пени, возникающих при осуществлении принципалом деятельности в качестве таможенного брокера.

• как таможенного перевозчика:

банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение таможенным перевозчиком своих обязательств по уплате сумм таможенных платежей, возможных процентов и пени, возникающих при осуществлении принципалом деятельности в качестве таможенного перевозчика.

• при внутреннем транзите:

банковская гарантия обеспечивает уплату таможенных платежей для получения разрешения на перевозку товаров по процедуре внутреннего таможенного транзита.

• об использовании акцизных марок для маркировки алкогольной продукции, возврате неиспользованных и (или) поврежденных акцизных марок, а также своевременном предоставлении отчета об использовании приобретенных акцизных марок.

• при помещении своих товаров под таможенные режимы: переработка на таможенной территории, переработка для внутреннего потребления, переработка вне таможенной территории, временный ввоз, реэкспорт.

Банковская гарантия обеспечения кредита

Банковская гарантия выдается по поручению клиента-принципала в пользу его кредитора и является обеспечением полного и своевременного исполнения обязательств принципала по кредитному договору или договору займа.

Выдается согласно статьям 94, 182 и 283 АПК РФ по поручению истца в пользу ответчика в качестве встречного обеспечения взамен мер по обеспечению иска. Сумма гарантии устанавливается в пределах имущественных требований истца, а также суммы процентов от этих требований и не может быть менее половины размера имущественных требований.

Банковские гарантии в пользу налоговых органов

Банковские гарантии, предоставляемые банком-гарантом по поручению клиента-принципала налоговым органам, в обеспечение уплаты налоговых платежей .

Банковская гарантия возврата возмещенного НДС

Предназначена для налогоплательщиков, применяющих заявительный порядок возмещения НДС. Выдается в порядке, предусмотренном ст.176.1 Налогового Кодекса РФ. Представляет собой обязательство банка уплатить в бюджет на основании требования налогового органа за налогоплательщика суммы налога, излишне полученные им (зачтенные ему) в результате возмещения налога в заявительном порядке, если решение о возмещении суммы налога, заявленной к возмещению, в заявительном порядке будет отменено полностью или частично.

Банковская гарантия оплаты акцизов

Банковская гарантия выдается в пользу налогового органа для освобождения производителя алкогольной и/или спиртосодержащей продукции от уплаты авансового платежа акциза.

Представляет собой обязанность банка уплатить сумму акциза и соответствующие пени в случаях непредставления налогоплательщиком в установленном порядке и в установленные сроки, документов, подтверждающих факт экспорта подакцизных товаров или ввоза в портовую особую экономическую зону подакцизных товаров, помещенных под таможенную процедуру свободной таможенной зоны, и неуплаты им акциза и (или) пеней. Выдается в соответствии со ст.204 Налогового Кодекса РФ.

Выдается по поручению банка принципала другим банком (банком-гарантом) в пользу бенефициара.

Представляет собой обязательство банка принципала уплатить банку-гаранту денежную сумму в соответствии с условиями этого обязательства в случае предъявления банком-гарантом письменного требования. Используются в случаях, когда бенефициару необходима гарантия не банка принципала, а другого конкретного банка.

Законодательные акты, регулирующие применение банковской гарантии

• Гражданский кодекс РФ (часть первая) ст.ст.368-379

• Налоговый Кодекс (часть вторая) ст.ст.176.1, 204

• Арбитражно-процессуальный кодекс РФ ст.ст. 94, 182, 283

• Федеральный закон от 27.11.2010 N 311-ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации" ст. ст. 141-144

• Унифицированные правила по договорным гарантиям (публикация Международной Торговой палаты № 325)

• Унифицированные правила МТП для договорных гарантий (URCB) (публикация Международной Торговой палаты № 524)

• Унифицированные правила МТП для платежных гарантий (Унифицированные правила для гарантий по первому требованию) (URDG) (публикация Международной Торговой палаты № 458)

• Унифицированные правила МТП для платежных гарантий (Унифицированные правила для гарантий по первому требованию)(URDG), (публикация Международной Торговой палаты №758)

• Приказ ГТК Российской Федерации от 11 января 1996 года № 18 «Об использовании таможенными органами банковских гарантий при транзите и доставке товаров под таможенным контролем» (в части не противоречащей Таможенному Кодексу РФ)

• Письмо ГТК Российской Федерации от 2 февраля 1996 года № 04-14/1808 «О временном порядке проведения экспертизы, оценки и реализации немаркированных табачных изделий»

• Приказ ФТС РФ от 07.12.2011 N 2477 "Об утверждении Реестра банков, иных кредитных организаций и страховых организаций, обладающих правом выдачи банковских гарантий уплаты таможенных пошлин, налогов"

• Письмо ФТС РФ от 12.01.2011 N 01-11/109 "О направлении образцов банковских гарантий"

Бухгалтерский учет выданных гарантий банки осуществляют в соответствии с Положением Банка России "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ" от 26.03.2007 № 302-П.