Договор цессии безвозмездный: образец и содержание документа

Процедура цессии представляет собой процесс, при котором происходит уступка права требования на задолженность дебитора. То есть, долг, принадлежащий одному кредитору, передаётся другому кредитору. Это делается по разным причинам. Самая частая – невозможность самостоятельно взыскать задолженность. К примеру, банковское учреждение, убедившись в невозможности установления контакта с должником, передаёт его обязательства коллекторам.

Процедура подразделяется на несколько видов. Она может быть возмездной и безвозмездной. Во втором случае уступка делается бесплатно. Второй кредитор получает основания для взыскания долга без всякой оплаты. Сделку скрепляет соответствующий договор.

• Цедент – первоначальный кредитор;
• Цессионарий – лицо, которому делается уступка;
• Должник – лицо, у которого имеются непокрытые обязательства, являющиеся предметом сделки.

Безвозмездная процедура цессии не всегда возможна. Она, скорее всего, не будет признана законной, если сторонами сделки являются лица, занимающиеся коммерческой деятельностью. В этом случае документ может быть признан ничтожным. Связано это с тем, что коммерческие образования, по закону, должны действовать в целях получения прибыли. Сделки без оплаты могут скрывать за собой различные махинации.

Безвозмездная процедура цессии не всегда возможна.

Возникла проблема? Позвоните нашему юристу:

+7 (499) 350-97-43
(звонок бесплатен)

Процедура цессии регулируется ГК РФ. В кодексе отсутствуют запреты на проведение сделки между юридическими лицами. Однако данное мероприятие обладает признаками возмездности. Разумнее всего будет рассмотреть ситуацию в свете судебной практики.

Президиумом ВАС РФ была отображена позиция, что при безвозмездной сделке она будет классифицироваться как договор дарения. Это актуально для тех случаев, когда договор не содержит указание необходимости оплаты и цены. В этом случае передача права требования будет рассматриваться так, как в случае осуществления дарения. При этом бумага может быть составлена абсолютно верно, но, если в ней не отыщется признаков возмездности, она станет актом дарения. Образец договора переуступки права требования смотрите тут .

Проблема заключается в том, что в законе имеется запрет на проведение дарения между юридическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью и, если сделка по передаче права требования будет заключена между юридическими лицами, она признаётся ничтожной. Все заявленные претензии аннулируются.

Процедура цессии без оплаты может свободно проводиться между физическими лицами. Однако и в этом случае есть много нюансов. Это сделка смешанного характера, а потому при оформлении необходимо руководствоваться, в том числе, правилами о дарении, изложенными в 32 главе ГК РФ. То есть, договор цессии по договору займа должен включать в себя существенные условия:

• О передаче права требования;
• Об осуществлении сделки без оплаты.

Дополнительные рекомендации: в документе должно быть чётко указано, что сделка осуществляется без оплаты. Если в ней просто отсутствует стоимость услуги, это может привести к тому, что соглашение признают возмездным. В итоге, цедент получит право требовать оплату по сделке.

Передача права требования выполняется на основании документа. Таким документом является договор. Для его составления рекомендуется использовать образец. чтобы не допустить ошибок. Образец представляет собой стандартное изложение документа, в котором есть все требуемые пункты. Договор должен включать в себя следующие положения:

• «Шапка». Указывается базовая информация. Это данные обо всех сторонах, между которыми производится уступка, с указанием их статуса (цедент, цессионарий). Если речь идёт о переводе задолженности, то используйте образец трёхстороннего договора перевода долга ;
• Основная часть. Прописывается предмет соглашения, характер права требования;
• Финансовые условия. Если сделка не предполагает оплаты, это требуется чётко и ясно прописать таким образом, чтобы не допустить разночтений;
• Обязанности сторон. В этом разделе излагаются обязанности сторон, возникающие на основании соглашения. Обязанностью цедента является передача права требования по отношению к дебитору новому кредитору. Цессионарий наделяется возможностью предъявлять свои финансовые претензии к должнику;
• Ответственность. Прописывается ответственность сторон за неисполнение пунктов соглашения. Это могут быть штрафы и прочие санкции;
• Условия действия соглашения. Как правило, в этом разделе прописываются дополнительные условия. К примеру, действие, вслед за которым произойдёт уступка, срок действительности соглашения;
• Порядок решения споров. Излагаются действия, которые могут предпринять участники сделки в случае возникновения разногласий. Указывается возможность решения конфликта в судебном порядке;
• Заключительная часть. В ней указываются полные данные о сторонах, участвующих в сделке. Данное соглашение является двухсторонним, поэтому прописывать информацию о должнике не нужно. Перечень сведений, необходимых к указанию, зависит от того, кто участвует в процедуре уступки: физические или юридические лица. Если это ФЛ, необходимо прописать адрес места жительства, паспортные данные. Если же уступка происходит между юридическими лицами, требуется указать их наименования, адрес регистрации, банковские реквизиты, ОГРН и прочие коды.

Цессия без оплаты может свободно проводиться между физическими лицами.

Узнать все пункты соглашения поможет также образец. Столь подробное изложение информации при сделке цессии необходимо для следующих целей:

• Однозначная идентификация сторон, участвующих в цессии;
• Решение различных спорных ситуаций;
• Разрешение конфликтов в судебном порядке;
• Предъявление претензий к участникам дела.

Перед тем, как судебный орган будет рассматривать претензии участников по поводу перевода права требования, проводится идентификация сторон. То есть, подтверждается, какие именно лица являются участниками соглашения. Делается это при помощи данных, прописанных в документе. Согласно его пунктам производится распределение ответственности, определяется порядок решения конфликтов. Рекомендуется хорошо прописать предмет соглашения, так как именно он является ключевым в сделке.

Договор цессии не предполагает определённой формы. Указания относительно формы содержатся в 432 статье ГК. В ней сказано, что обязательным пунктом, который должен содержать договор, является предмет соглашения. Все остальные пункты определяются в соответствии с договорённостями между сторонами дела.

Ещё одно указание касательно формы изложено в 389 статье ГК. В ней прописывается, что документ должен составляться в той же форме, что и первоначальный кредитный договор. К примеру, если первоначальное соглашение было составлено в письменной форме, то и документ уступки права требования должен быть оформлен аналогично. Если имело место быть заверение у нотариуса, то при процедуре потребуется также обращаться в нотариальную контору. Изначальное кредитное соглашение – это образец для составления дополнительных документов.

Согласно 382 статье ГК РФ, уступка может производиться без согласия должника. Однако, в некоторых случаях, согласие может потребоваться. Это касается ситуаций, при которых данное требование прописано в первоначальном кредитном соглашении. Но даже если подобный пункт отсутствует, требуется уведомлять должника о проведении цессии. Данное требование обосновывается необходимостью защиты прав нового кредитора.

Дебитор должен знать, что заключен договор цессии для того, чтобы направлять выплаты цессионарию, а не прежнему кредитору.

Если должник получил уведомление, но продолжает переводить средства цеденту, это приравнивается к ненадлежащему выполнению финансовых обязательств. Подобные действия влекут за собой санкции, установленные первоначальным кредитным соглашением.

Уступка может предполагать как полную передачу права требования, так и частичную. К примеру, новый кредитор может получить основания для взыскания только на основное «тело» задолженности. Комиссии и накопленные штрафы должны направляться, в этом случае, прежнему кредитору.

Безвозмездная процедура имеет много нюансов. Она не может быть проведена между юридическими лицами. Факт того, что сделка не несёт финансовой выгоды, нужно изложить в соглашении. Недостаточно просто пропустить раздел с указанием стоимости. В этом случае, сделка будет считаться возмездной. То есть, цедент будет иметь право потребовать с нового кредитора оплаты за услугу. Для исключения разногласий, требуется не допускать неопределённости при указании предмета сделки.

Бесплатная юридическая поддержка по телефонам:

Договор цессии: виды, документы, риски

Договор цессии устанавливает, что лицо, имеющее требования в отношении другого (должника), данные права может передавать третьему лицу. Стороны соглашения (кредитор и новый кредитор) – цедент и цессионарий соответственно. Выступать сторонами договора могут и юридические, и физические лица.

Распространено подобное соглашение во множестве сфер. Но с учетом норм отечественного законодательства, передаче по договору подлежат не все материальные требования. В частности, личные обязательства, в том числе возмещение материального ущерба за нанесенный вред для жизни и здоровья, алименты, также компенсация морального вреда – не подлежат уступке.

Такие операции актуальны, когда кредитор не может взыскать причитающийся себе долг. Частные лица по договоренности делят возникшие обязательства – к примеру, реорганизация компании либо развод супружеской пары.

Возможна продажа требования либо его безвозмездная передача – затем несущий обязательства субъект получит соответствующее уведомление про подписанный договор.

В зависимости от участников договора, возможны несколько видов соглашений.

1. Договор цессии между юридическими лицами. Наиболее распространенным вариантом уступки прав требований становится реорганизация юридического лица. Следовательно, происходит изменение лишь названия компании-должника, предприятие остается прежним. В частности, по акту сверки на момент смены юридического лица предприятие не успело произвести обнуление имеющихся сальдо. По договору и акту взаиморасчетов в бухгалтерских программах осуществляется замена субконто – контрагента. Документы являются обязательными, с печатями обеих сторон.
2. Договор физических лиц. Возможно множество различных примеров переуступки прав и обязанностей между физическими лицами – включая помощь с получением кредита, развод супругов, переход обязательств по долгу детей на родителей и пр. При оформлении договора обязательно нужно указать паспортные данные сторон, способ и срок возврата денег, сумму. Отличие данного договора от предыдущего в том, что возможно подписание данной формы самостоятельно без каких-либо печатей и нотариуса – достаточно будет подписей.
3. Соглашение юридического и физического лиц. Когда идет речь про смену должника, известна данная операция как перевод долга. Распространены в кризисных условиях случаи, когда на бывшего гендиректора при ликвидации организаций возлагаются обязательств по задолженностям обанкротившейся компании – неся ответственность как физическое лицо. Переходит долг на нового плательщика в полном объеме, и на прежних условиях. Подобный документ должен быть оформлен с печатью компании и подписью частного лица, с указанием его паспортных данных.
4. Договор цессии трехсторонний. При отправке уведомления о заключении договора есть риск, что субъект не получит либо проигнорирует финансовые претензии. Следовательно, трехстороннее соглашение не становится гарантией в информированности и согласии должника об этом изменении.

1. Трехсторонний договор цессии. Предполагается официальное разрешение должника на перевод долга перед новым лицом. Важное преимущество такого варианта – гарантии цессионария от самого плательщика, важное условие. Хотя двусторонний договор лишь уведомляет про смену кредитора.
2. Договор безвозмездной и возмездной цессии. Когда цедент за определенную сумму продает обязательства, договор является возмездным. Возможна и вынужденная переуступка прав для фирмы – для возврата хотя бы части своего убытка, продав по цене, меньшей суммы задолженности. По данному договору второй стороной может выступать коллекторское агентство. Объект, сумма и условия финансовых претензий остаются прежними. Если же не предусмотрена плата за переуступку, то перед нами безвозмездный документ.
3. Оплатный либо безоплатный перевод долга. Операции могут классифицироваться также по переводу долга. Возможна смена дебитора безоплатным соглашением либо оплатив за это определенную сумму, которая будет соответственно выше начальной суммы долга.
4. Уступка требований по исполнительному листу. В судебной практике распространена передача требований третьему лицу – по исполнительному листу. Могут продаваться либо безвозмездно передаваться права по исполнительному листу.

Несомненные преимущества продажи долга включают возможность быстрого возврата денег, большими шансами на их получение. Однако процедура не лишена и недостатков – в виде низкого дохода кредитора за проданные требования. Получение такого «уровня дохода» может привести к претензиям налоговых органов к убыточности рассматриваемой сделки. Поэтому перед заключением договора цессии кредитор обязательно должен составить служебную записку с обоснованием цены продажи, с указанием причин данного решения.

Но при всех рассмотренных преимуществах не стоит забывать о некоторых проблемных сторонах договора цессии: распространены ситуации, когда кредитору не удается получить купленную задолженность из-за невозврата долга. Кредитор в данной ситуации может перейти к другой тактике – пойти в суд для признания банкротства должника. Подача такого заявления и возбуждения производства по делу о банкротстве приводит к гражданско-правовым отношениям с участием должника в состоянии банкротства.

• Реструктуризация задолженности: 8 способов, применяемых на практике

В каждом случае предполагается индивидуальный список документов для договора цессии. Главное основание – наличие договора, который первоначально заключен цедентом и должником.

В случае с отношениями поставщика и покупателя, главный документ в такой ситуации – контракт поставки либо купли продажи. Важное значение отводится акту сверки взаиморасчетов, приходным либо расходным документам, выступающим как подтверждение задолженности.

Основанием для цессии перед банком становится кредитный договор либо договор овердрафта с выпиской из банковского счета. Может быть приложен к договору график платежей, с отражением сумм и срок платежей.

Договор переуступки права в сфере недвижимости

Квартиры, приобретенные в ипотеку либо в кредит, часто становятся объектами продажи, хотя еще не представляют собой полноправную собственность, оставаясь банковским залогом. Банк нужно обязательно известить про смену заемщика по договору цессии, чтобы он провел проверку его финансового положения с предоставлением письменного согласия, обозначением размера долга для нового должника.

Цессия в страховании

По страхованию предполагается возможность переуступки права. В данной сфере существует понятие цедирования риска – перестрахование либо передача другой страховой компании, становящейся новым кредитором. Ст. 965 ГК РФ отражает переход прав страхователя на возмещение материального ущерба к страховщика. Особенно актуально, в частности, в сфере автострахования – когда происходит перепродажа машин по доверенности. Но не каждая страховая компания готова к таким переменам.

Уступка требований по договору поставки

Давно популярный инструмент в хозяйственной деятельности компании – перевод прав требования другому кредитору. В числе подобных примеров – применение факторинга, привлекая банк в роли посредника. Следовательно, именно банк будет предъявлять покупателю требования об уплате дебиторской задолженности.

Финансовое учреждение получает выгоду в виде комиссионных из перечисленных денег плательщика. Факторинговая организация обеспечивает строгий контроль наличия дебиторской задолженности. Обычно с целью сверки банки проводят предварительный запрос копий первичной документации, которая свидетельствует о приемке товара, либо акта выполненных работ, становящегося подтверждением предоставленных услуг.

Переуступка долга по договору подряда

У заказчика есть возможность передачи своих обязанностей перед подрядчиком в распоряжение другого лица. Для этого нужно получить письменное согласие подрядчика. Учитывая наличие своих обязанностей у каждой стороны, то необходимо в соглашение включение также уступки требования, поскольку у обоих действующих лиц есть право требования выполнения пунктов, в числе которых предоставление услуг или выполнение оплаты.

Обычно данная сделка связана с нарушениями заемщика в кредитном договоре, после которого у банка есть право расторжения действующего контракта, с взысканием полного размера задолженности.

В роли цессионария выступает коллектор, применяющий свои средства и методы с целью возврата полагающихся долгов. Сегодня возникают сомнения в законности обращения к коллекторам. Ведь компаниям-коллекторам необходимо наличие лицензии, разрешения на ведение банковской деятельности.

Но при этом у банков нет права разглашения конфиденциальных сведений о своих клиентах. Чтобы предотвратить такую проблему, следует детально изучить все пункты оформляемого договора займа.

Цессия во время банкротства

Продажа долга при банкротстве – один из самых распространенных вариантов для снижения дебиторской задолженности, когда возникает острая и срочная потребность в получении денег, а закончена просрочка будет нескоро. Пока компания официально не обанкротилась, есть вероятность признания налоговиками проведенной сделки недействительной. Предполагается составление в данном случае судебной записки с пояснением неспособности самостоятельно взыскать долг, с обоснованием цены права требования.

• Когда реструктуризация дебиторской задолженности выгодна кредитору

Если связана цессия с недвижимостью, обязательно нужно проводить государственную регистрацию сделки. Действительным договор становится с момента государственной регистрации. В противном случае возможно признание недействительности.

Для этого требуется передача ФРС копий нотариально заверенных документов. К их числу относятся соглашение о переуступке права требования о переводе долга, договор долевого участия, с пакетом всех сопроводительных документов.

Для товарищества либо застройщика необходимо свидетельство о регистрации юридического лица, новая выписка из ЕГРЮЛ, учредительные документы, также документы, выступающие подтверждением полномочия подающего их лица.

• Реорганизация юридического лица: пошаговая инструкция

Мария Апимаховская, президент некоммерческого партнерства «Центр становления гражданского общества «Рост»

Компания при уступке дебиторской задолженности должна в договоре указать объем и период, за который происходит переход права требования к новому кредитору. Если не были оговорены данные условия, то возможно признание ничтожными договора, по которому проводится цессия, и непосредственно уступки в судебном порядке.

Компания может воспользоваться дебиторской задолженностью контрагентов в качестве инструмента платежа по своим обязательствам перед кредиторами. По судебным решениям можно утверждать – исполнение обязательства уступкой правой требования не противоречит положениям статей 309—328, 382—390 ГК РФ.

В случае с возмездным договором уступки прав, необходимо включение в налоговый и бухгалтерский учет начисления НДС и налога на прибыль. Принимается в качестве налоговой базы НДС разница первоначального долга и стоимости реализации.

При покупке права требования выполняются следующие проводки в учете цессионария:

• 58 – 76 (60) сделка по приобретению долга;
• 76 (60) – 51 оплата цеденту;
• 51 – 91.1 задолженность погашена дебитором;
• 58 – 91.2 списан долг;
• 91.2 – 68 начислен НДС;
• 91.9 – 99 разница между первоначальным долгом и уплатой плательщика.
• В учете цедента предполагаются следующие проводки:
• 76 – 91.1 сумма, уплаченная цессионарием;
• 91.2 – 68 начислен НДС;
• 91.2 – 62 списана задолженность с должника.

Разница, возникшая между первоначальным размером долга и уплаченной кредитором суммой, будет списываться в убыток.

Ирина Поддубная, заместитель генерального директора, «Секвойя кредит консолидейшн», Москва

По данному документу предполагается уступка прав требования от компании коллекторскому агентству. Полностью переходят все риски неуплаты теперь на коллекторское агентство. Как правило, предполагается уступка права требования за меньшую сумму по сравнению с долгом, с достаточно солидным дисконтом – компенсация риска агентства.

Дисконт на покупку проблемных активов на современном рынке может быть в пределах 3-99%, в зависимости от срока давности, подтверждающей документации и прочих факторов.

Что заслуживает внимания при заключении договора.

1. Предмет договора. Объектом сделки выступает конкретная информация – в виде суммы долга, подкрепленной доказательствами первичных документов.
2. Основание договора. Необходимо указание в тексте соглашения ссылки на первичный договор цессионария с плательщиком.
3. Согласие нового кредитора или должника. Помимо печати и обычной формы на договоре, одобрение может быть выражено на отдельном документе – в частности, информационным письмом.

При оформлении договора юридических лиц необходима детальная проверка учредительных документов, которые гарантируют регистрацию ЕГРЮЛ. При некомпетентном составлении либо неправильном восприятии информации в договоре возможно непредвиденное изменение результатов либо вовсе признание документа недействительным.

При создании предварительного договора переуступки необходимы грамотные консультации специалиста. Следовательно, обязательно нужно воспользоваться юридическими услугами для перевода долга либо оформления цессии.

• Бюджет переговоров как инструмент давления: партнер примет ваши условия

Основания признания недействительности договора либо его расторжения могут быть представлены следующими условиями:

1. Обязательство является личным, включая алименты либо возмещение ущерба.
2. Не подкреплено право подтверждающей документацией, является недействительным.
3. Связан договор с недвижимостью, не был зарегистрирован в Росреестре.
4. Первоначальным договором не установлена возможность уступки прав третьим лицам.
5. Отсутствие в договоре цессии основания отношений первого кредитора и плательщика.
6. Сторона цессионария не произвела своевременную уплату возмездного договора.
7. Реализация права требования по договору займа для лица без устава кредитной организации.

В случае выявления соответствующих нарушений, требуется подача иска на рассмотрение арбитражного суда о признании договора цессии незаключенным из-за несоответствия определенной статье ГК РФ при составлении. Либо если основание этого договора не может быть уступлено третьим лицам. Суд в данном случае может их полностью либо частично удовлетворить.