Категория: Бланки/Образцы
Приобретая жилье в ипотеку, вы можете рассчитывать на получение сразу двух имущественных вычетов по налогу: вычет до 2 000 000 рублей по фактическим расходам, и вычет до 3 000 000 рублей по ипотечным процентам (пп. 3 и 4 п.1 ст. 220 НК РФ). С этих сумм налогоплательщик может вернуть 13% налога, а это 260 000 и 390 000 рублей соответственно.
Как вернуть себе налог с процентов по ипотеке, разберемся в этой статье.
Когда можно заявить вычетПраво на вычет по налогу при покупке жилья возникает, как только вы получите свидетельство о регистрации права собственности на купленный дом или квартиру (при долевом участии - акта приема-передачи). Когда календарный год, в котором это право возникло, закончится, можно заявлять о вычете в ИФНС, подав декларацию 3-НДФЛ. Возврат процентов по ипотеке на квартиру, если свидетельство получено в 2016 году, возможен не ранее 2017 года.
Не получится вернуть налог за годы, более ранние, чем год покупки имущества. Возврат НДФЛ возможен только за год возникновения права на вычет и последующие более поздние годы. Неизрасходованный остаток вычета перейдет на следующий год, и так до тех пор, пока он не будет использован весь.
Оформить имущественные вычеты можно спустя любое количество лет после покупки, но получить налог обратно можно только за ближайший трехлетний период. Например, если квартиру вы купили в 2011 году, а вычет заявили только в 2016, возврат возможен за 2015, 2014 и 2013 год. Вычет по ипотечным процентам не обязательно заявлять вместе с основным вычетом по расходам на приобретение жилья: внести его в декларацию можно и после того, как будет полностью использован основной вычет.
Очень важный момент: вычет по процентам действует не только по ипотечным договорам. Это может быть любой договор займа или кредита, но он должен иметь единственное целевое направление – приобретение жилья на территории России. Если же в договоре нет таких условий, хотя деньги потрачены, как и положено - на покупку квартиры или дома, вычет по процентам предоставлен не будет (письмо Минфина РФ от 08.04.2016 № 03-04-05/20053).
В состав налогового вычета включаются только те проценты, которые уже оплачены, начиная с первого платежа по кредиту, даже если ипотеку оформили раньше того года, когда получен документ о праве собственности на жилье.
Максимум вычета с кредитных процентов составляет 3 000 000 рублей. Такой предел был установлен с 01.01.2014, внесением изменений в законодательство. До 1 января 2014 года этот вычет не имел ограничений, поэтому по кредитным договорам, заключенным ранее этой даты, его размер будет равен процентам, уплаченным по кредиту.
Документы на возврат ипотечных процентовЧтобы получить обратно часть процентов по ипотеке, нужно предоставить в свою налоговую документы, полный перечень которых указал ФНС РФ в письме от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630, это:
Копии документов нужно заверить, в то же время налоговиков могут заинтересовать и оригиналы документов.
Документы на вычет можно подавать каждый год, пока не будет исчерпана вся его возможная сумма.
Напомним, что декларацию 3-НДФЛ подают до 30 апреля следующего за отчетным года. Этот срок не распространяется на тех, кто сдает декларацию исключительно для получения налогового вычета. Сдать 3-НДФЛ для возврата ипотечных процентов можно в течение всего года.
Проверка 3-НДФЛ и документов занимает у налоговиков до 3-х месяцев со дня получения. По ее окончании, если право на вычет одобрено, налог вернут плательщику в течение месяца. На все про все срок может растянуться до 4 месяцев.
Как заполнить 3-НДФЛ по возврату процентовПорядок заполнения 3-НДФЛ установлен приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671. Титульный лист и разделы 1 и 2 заполняют все физлица. Для получения вычетов при покупке жилья также следует заполнить Лист А и Лист Д1. Все необходимые коды для заполнения 3-НДФЛ можно найти в справочниках - приложениях к приказу № ММВ-7-11/671.
Заполним декларацию по доходам 3-НДФЛ и заявление на возврат налога на основании следующих данных:
П.П.Петров приобрел в 2015 году квартиру стоимостью 8 000 000 рублей. Для этого Петров взял в том же году ипотеку в банке - 6 000 000 рублей на 10 лет, и заплатил 100 000 рублей процентов. Доходы Петрова в 2015 году – 3 000 000 рублей, НДФЛ с этой суммы уплачен – 390 000 рублей.
Помимо основного вычета на покупку жилья в размере 2 000 000 рублей, Петров может получить вычет по процентам в сумме 100 000 рублей. Налог к возврату составит 273 000 рублей (2 100 000 рублей Х 13%). Поскольку налога в 2015 году уплачено больше, то всю эту сумму в 2016 году Петров может вернуть сразу, а в следующие годы он будет подавать декларации только на вычет по уплаченным процентам с ипотеки, максимум по которому составляет 3 000 000 рублей.
Так же будет возвращены средства с уплаченных процентов по договору займа. 
эталон (пример) наполнения декларации для возврата налога ( имущественного и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате pdf. Как заполнить декларацию 3ндфл при ипотеке. Оговорим еще одну ошибку, которая не изредка доставляет проблемы при подаче декларации.
необходимо просуммировать все уплаченные проценты за все годы и внести эту цифру в поле проценты по кредитам за все годы. Лист в формы декларации (дальше - лист в) заполняется по всем доходам, приобретенным от воплощения предпринимательской деятельности, адвокатской деятельности и личной практики. Как верно заполнить декларацию 3ндфл. Листы а - и заполняются только при наличии у налогоплательщика доходов и расходов, отражаемых в этих разделах либо листах, а также права на получение тех либо других налоговых вычетов. 
Если оплата труда в натуральной форме выполнялась 2-мя и более сельскохозяйственными товаропроизводителями, то заполняется нужное количество страничек продолжения листа г1. эталон наполнения 3-ндфл при доходах от. наибольший вычет процентов по ипотеке до 2014 года был не ограничен. Если есть необходимость наполнения 3-ндфл. Если вы заплатлибо банку процентов, к примеру, на 100 рублей, вы сможете возвратить 13 рублей. Что необходимо знать не верно мыслить, что возвратить налог с процентов по ипотеке могут все. Нарисунке видно, что есть особый сервис поиск, с помощьюкоторого можно избрать подходящий код. 
В истинной статье мы покажем эталон наполнения 3-ндфл при. 3-ндфл для возврата налога при покупке жлибоща и ипотеке.
Potrebiteli.Guru > Документы > Налоговая декларация > Декларация для налогового вычета за жилье при покупке квартиры: как получить вычет и что для этого нужно
Декларация для налогового вычета за жилье при покупке квартиры: как получить вычет и что для этого нужно
Каждый работающий гражданин нашей страны, работодатель которого производит ежемесячные отчисления подоходного налога (13 %) с его заработной платы, по закону имеет право на получение налогового вычета за приобретенное жилье (комнату, дом или квартиру).
В таком же объеме обывателю и полагается возврат денежных средств, потраченных на покупку недвижимости. Вычет так же можно получить за построенный дом, отделочные и ремонтные работы купленного/возведенного жилого имущества, выплаченные процентные платежи по ипотеке.
Законом установлен максимальный предел вычета за покупку жилого объекта – 2 миллиона рублей, а по договору ипотеки – 3 миллиона. Следовательно, покупатель может рассчитывать на возвращение 260,0 тыс. рублей за выкупленное жилье и на 390,0 тыс. рублей за уплаченные проценты договору ипотеки.
Как получить
Возврат причитающейся суммы вычета начинается со сбора документов, подтверждающих факт покупки квартиры:
Затем следует заполнить декларацию на налоговый вычет по форме 3 НДФЛ — это самый ответственный и важный этап. Внесение данных в формуляр декларации осуществляется печатными, заглавными буквами чернилами черного или синего цвета. Каждой букве или цифре соответствует одна ячейка заполняемого пространства.
Помарки, исправление неточностей, ошибок лучше не допускать, иначе процесс заполнения бланка придется начать заново. Листы декларации надлежит распечатывать с помощью технических средств на бумажном носителе с использованием односторонней печати.
Скреплять страницы документа предпочтительнее обыкновенными скрепками, во избежание деформации и повреждения страниц документа степлером.
Важно знать: постраничное заполнение всей декларации для возврата налога за приобретенное жилье не требуется. Граждане предоставляют в налоговую только оформленные разделы, как правило, 7 листов. Пустые листы документа в инспекцию можно не предъявлять.
Данные, из собранного пакета документов на покупку квартиры, аккуратно переносятся на следующие страницы декларации:
Обратите внимание: формуляры декларации 3-НДФЛ за период с 2009 по 2015 годы имеют некоторые различия. Необходимо быть внимательным – заполнять нужно бланк, соответствующий определенному году.
Для возврата налога за купленное жилье, необходимо также составить и предоставить в налоговые органы по месту жительства заявление установленного образца, приложив к нему полный пакет исходников. Рассмотрение предъявленных документов работниками налоговой инспекции происходит приблизительно в течение 3-4 месяцев.
При положительном решении, по истечении указанного срока, денежные средства перечисляются на расчетный счет подателя декларации. Срок подачи декларации на получение налогового вычета за купленную квартиру законодательно не установлен.
Обратиться с заявлением в фискальные органы можно в любое время года по истечению налогового периода. Если у налогоплательщика возникли трудности по оформлению бланка декларации, то во избежание ошибок и для сокращения времени заполнения, следует обратиться к профессионалам, специализирующимся на предоставлении таких услуг.
А о том, какие штрафы грозят за не предоставление декларации, Вы можете почитать здесь .
Смотрите в следующем видео подробности о налоговом вычете при покупке квартиры:
В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует - напишите вопрос в форме ниже:
Для подсказки смотрите эталон наполнения декларации 3-ндфл при покупке в ипотеку тут. Проанализируйте принцип деяния вычетов по ндфл что означает принцип. К огорчению в данном случае проценты будут за 2012 и возвратят только сумму ндфл уплаченную за 2012 год.
Тем не наименее, при проверки корректности наполнения 3 - ндфл. Когда я смогу возвратить налоговый вычет, начиная с этого года либо с момента сдачи дома? До 28 марта - налог на прибыль до 31 марта - налог на имущество до 31 марта - баланс и форма 1.
Социальный и имущественный вычетНо это не поэтому, что я не понимаю и не принимаю позицию страны. В листе и вы должны указать сумму уже приобретенных вычетов по декларациям. Его предоставляют в размере 13 от потраченной суммы, но есть потолок, на квартиру либо дом 2 000 000,также в перечень входят оплата за обучение в университетах (свое, малышей на.
Авансовый отчет бланк авансовый отчет эталон бланк авансовый отчет по командировке. Пример эталон наполнения декларации 3-ндфл на покупку квартиры с процентами по ипотеке. Заявление налоговики рассматривают не более 3-х месяцев.
По ипотеке, числа берутся из справки банка о выплаченных процентах. В истинной статье мы покажем эталон наполнения 3-ндфл при. Налоговая просит наличие этих данных и спорить с ней мы не собираемся и.
Если у вас есть ндфл с доходов, то да, а так нет. Декларация 3-ндфл и заявление на возврат подоходного налога при покупке квартиры бланк.
Нк рф имеешь право на получение вычетов (порознь, вместе и в всех сочетаниях) по статьям 219-221 нк. 
Доходность от источников в рф, которые облагаются налогом по обыкновенной (001) 13 - ставке.
Лист ж3 формы декларации (дальше - лист ж3) употребляется для расчета соц налоговых вычетов, установленных подпунктом 4 пт 1 статьи 219 кодекса. В первом случаи это возвращение средств при продаже неподвижного имущества, а во втором - его приобретение. Листа а, - по доходам, приобретенным от источников в русской федерации, и общей суммы дохода, приобретенной от источников за пределами русской федерации, обозначенной в подпункте 2. Как заполнить форму 3-ндфл на возврат по.
Дело в том, что при разработке бланка, создатели документа пробовали указать все случаи, которые могут появиться при подаче документа. 
чтоб получить возврат по процентам, уплаченным, к примеру, в 2012 году, вам нужно дождаться окончания года. эталон наполнения декларации по процентам по ипотеке.
Цифровой код региона указывается в согласовании с приложением n 3 к истинному порядку. Инн(как мы писали выше) заполнять нужно только в том случае, если онизвестен. 
Если вычет уже получен у 1-го налогового агента, и лицо повторно обращается за вычетом к другому агенту, то порядок его предоставления будет аналогичен правилам, описанным в ст.
То есть, если вы, к примеру, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, вы все 20 лет сможете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных преобразуются в выплаченные. 
В истинной статье мы покажем эталон наполнения 3-ндфл при. потому, командаконсультантов следует держать в голове, что для получения вычета по уплаченнымпроцентам по кредиту не нужно создавать отдельную налоговуюдекларацию.
чтоб перейти к наполнению налоговой декларации 3-ндфл на нашем интернет-веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку дальше ниже. 
Но, как мы знаем, для полученияимущественного вычета нужно указывать доходы, которыеоблагались ндфл по ставке 13. То есть, если жилище покупалось (с внедрением ипотечной суммы) в 2012 г. Представляем пример наполнения декларации 3-ндфл в случае покупки. наполнение налоговой декларации 3-ндфл на получение процентов по ипотеке довольно трудоемкое. 
